2021年白银市白银区财政局部门决算公开说明

目 录

第一部分  部门概括

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、机关运行经费支出情况说明

九、政府采购支出情况说明

十、国有资产占用情况说明

十一、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

十二、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

十三、预算绩效管理情况

第四部分  名词解释

第一部分  部门概括

一、部门职责

白银市白银区财政局主要职责：(1)贯彻执行国家财政、税收、行政事业单位国有资产管理的法律法规和方针、政策；负责拟订财政、税收、行政事业单位国有资产、资产评估、财务会计等方面的规章制度，并监督实施。(2)负责制定全区财政发展战略、中长期规划、政策和改革方案并组织实施，参与全区宏观经济政策的制定工作；组织执行中央与地方、国家与企业的分配政策和鼓励公益事业发展的财税政策；提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。(3)负责管理区级各项财政收支；编制年度财政预决算草案并组织执行；负责制定全区经费开支标准、定额，审核批复区级各部门（单位）的年度预决算；受区政府委托，向区人民代表大会及常委会报告财政预算、执行和决算等情况；负责全区预决算公开工作。(4)负责管理政府非税收入，按规定管理行政事业性收费及政府性基金；承担住房公积金财政监督管理责任；负责管理财政票据。(5)制定和实施全区国库管理制度、国库集中支付制度，按规定开展国库现金管理工作；制定全区政府采购制度，负责区级政府采购管理工作。(6)负责制定需要全区统一规定的公用经费开支标准和支出政策，制定全区行政事业单位国有资产管理规章制度，按规定管理区级行政事业单位国有资产。(7)负责办理和监督区级财政的经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款，贯彻执行基本建设财务制度，负责资金预算安排、审核、拨付工作；负责有关政策性补贴资金的财政管理工作。(8)管理区级财政社会保障和就业及医疗卫生支出，拟订社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制区级社会保障预决算草案。(9)贯彻执行政府国内外债务管理政策、制度和办法；管理政府贷款业务以及相关的联合融资贷款赠款项目的信用评估和资金管理及转贷工作。(10)贯彻执行会计法规和制度，管理全区的会计工作，监督和规范会计行为。(11)监督检查财税法规、政策执行情况；反映财政收支管理中的重大问题；提出和加强财政管理的意见建议。(12)制定全区财政教育培训规划；负责财政信息和财政宣传工作。(13)负责国家各项强农惠农方针、政策及相关财政法规制度的贯彻执行；负责涉农项目的考察、审核及申报工作；负责农业专项资金、扶贫资金的日常管理工作；负责做好涉农项目的检查验收工作。(14)承办区委、区政府和上级业务部门交办的其他事项。

二、机构设置

1.机关设置机构

区财政局内设11个股室（办公室、预算股、国库股、行政财务股、综合财务股、金融税政股、经济建设股、国有资产监督管理股、预算绩效评价股、社会保障股、农业财务股）；2个参照公务员法管理的事业单位（国库支付中心、政府采购中心）；11个非参照公务员法管理的事业单位（白银区地方政府性债务管理办公室、白银区非税收入征收管理局、白银区基层医疗卫生核算中心、白银区财会干部培训管理办公室、白银区征迁土地补偿资金办公室、白银区农村综合改革办公室、白银区财政局王岘镇财政所、白银区财政局强湾乡财政所、白银区四龙镇财政所、白银区武川乡财政所、白银区水川镇财政所），五乡镇财政所为新成立事业单位。

第二部分  2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表（详见附件）

二、收入决算表（详见附件）

三、支出决算表（详见附件）

四、财政拨款收入支出决算总表（详见附件）

五、一般公共预算财政拨款支出决算表（详见附件）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表（详见附件）

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表（详见附件，本部门没有相关数据，故本表无数据。）

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（详见附件）

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表（详见附件，本部门没有相关数据，故本表无数据。）

第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收、支总计3449.87万元。收、支较上年决算数增加1761.63万元,增长了104.35%,主要原因是田园综合体试点项目支出、资产评估等委托业务费支出增加。

二、收入决算情况说明

2021年度收入合计3449.87万元，其中：一般公共预算财政拨款收入3449.87万元，占100%。

三、支出决算情况说明

2021年度支出合计3449.87万元，其中：基本支出1076.31万元，占31.20%；项目支出2373.56万元，占68.80% 。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收、支总计3449.87万元。与2020年相比，财政拨款收、支总计各增加1865.32万元，增长了117.72%。主要原因是田园综合体试点项目支出、资产评估等委托业务费支出增加。  

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款支出3449.87万元，较上年决算数增加1865.32万元，增长了117.72%。主要原因是田园综合体试点项目支出、资产评估等委托业务费支出增加。

主要用于以下几个方面：

1.一般公共服务支出年初预算数为818.42万元，支出决算为925.58万元，较上年决算数增加305.24万元，完成年初预算的113.09%,决算数大于预算数的主要原因是科学业绩奖、平安奖等未列入年初预算及人员变动导致的工资变化等。

2.社会保障和就业支出年初预算数为85.35万元，支出决算为80.39万元，较上年决算数增加6.46万元，完成年初预算的94.19%,决算数小于预算数的主要原因是12月份养老保险尚未缴纳。

3.卫生健康支出年初预算数为43.99万元，支出决算为37.70万元，较上年决算数减少4.99万元，完成年初预算的85.70%,决算数小于预算数的主要原因是12月份医疗保险尚未缴纳。

4.住房保障支出年初预算数为39.84万元，支出决算为32.31万元，较上年决算数减少6.82万元，完成年初预算的81.10%,决算数小于预算数的主要原因是10-12月份住房公积金尚未缴纳。

5.农林水支出年初预算数为550万元，支出决算为2373.89万元，较上年决算数增加1461.74万元，完成年初预算的431.62%,决算数大于预算数的主要原因是中央、省市级项目支出未列入本级预算。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出1076.31万元。其中：人员经费713.12万元，较上年决算数增加95.97万元，增长15.55%，主要原因是在职人员年内工资变动，职工人数变动（年内正式职工退休3人，调出1人，调入8人）。人员经费用途主要包括：工资福利支出527.61万元，主要包括基本工资205.84万元，津贴补贴154.96万元，伙食补助费0.25万元，绩效工资20.24万元，机关事业单位基本养老保险费55.78万元,职工基本医疗保险缴费22.71万元，公务员医疗补助缴费11.32万元，其他社会保障缴费3.21万元，住房公积金32.31万元，其他工资福利支出20.99万元。对个人和家庭的补助支出185.51万元，其中抚恤金21.50万元，生活补助5.95万元，奖励金157.06万元，其他对个人和家庭的补助1万元。

公用经费363.19万元，较上年决算数增加207.05万元，增长132.60%，主要原因是资产评估等委托业务费支出增加。公用经费用途主要包括办公费6.43万元，印刷费3.36万元，手续费0.01万元，邮电费3.81万元，差旅费3.32万元，维修维护费35.72万元，培训费0.68万元，劳务费0.56万元，委托业务费255.67万元，工会经费3.12万元，其他交通费用14.16万元，税金及附加费用0.39万元，其他商品和服务支出0.77万元，办公设备购置34.94万元，无形资产购置0.25万元。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2021年度“三公”经费支出年初预算数为0万元，支出决算为0万元，较上年无变动。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国（境）费用年初预算数为0万元，支出决算为0万元，较上年无变动。

2.公务用车购置及运行维护费年初预算数为0万元，支出决算为0万元，较上年无变动。

3.公务用车运行维护费年初预算数为0万元，支出决算为0万元，较上年增加无变动。

4.公务接待费年初预算数为0万元，支出决算为0万元，较上年无变动。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2021年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务用车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。

八、机关运行经费支出情况说明

2021年度本部门机关运行经费支出363.19万元，机关运行经费主要用于开支办公费6.43万元，印刷费3.36万元，手续费0.01万元，邮电费3.81万元，差旅费3.32万元，维修维护费35.72万元，培训费0.68万元，劳务费0.56万元，委托业务费255.67万元，工会经费3.12万元，其他交通费用14.16万元，税金及附加费用0.39万元，其他商品和服务支出0.77万元，办公设备购置34.94万元，无形资产购置0.25万元。

机关运行经费较上年决算数增加207.05万元，增长132.60%，主要原因是资产评估等委托业务费支出增加。

本年度培训费支出0.68万元，较上年决算数减少8.89万元，下降92.93%，主要原因是受新冠肺炎疫情影响减少相关聚集性培训活动。

九、政府采购支出情况说明

2021年度本部门政府采购支出合计260.59万元，其中：政府采购货物支出44.03万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出216.56万元。授予中小企业合同金额260.59万元，占政府采购支出总额的100% 。

十、国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

十一、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2021年度无政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出。

十二、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2021年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

十三、预算绩效管理情况：

预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本部门对白银区2021年实施的11个农村综合改革项目开展了绩效自评，涉及资金368万元，评价结果为优秀。

对项目绩效自评情况进行综述：

2021年中央和省级下达白银区农村综合改革转移支付资金共计368万元，其中：中央下达186万元，占比为50.54%；省级下达182万元，占比为49.46%。全部用于农村公益事业建设一事一议财政奖补项目，共计实施11个，共涉及4个项目类型（道路硬化项目4个，人饮巩固提升与道路改造工程1个，亮化项目5个，小型水利项目1个），涉及5个乡镇（水川镇实施3个项目，四龙镇实施1个项目，王岘镇实施1个项目，武川乡实施3个项目，强湾乡实施3个项目）

白银区2021年实施的11个农村综合改革项目截止目前，已全部竣工，各乡镇均完成了自验，奖补资金已完成支付365.5万元，支付进度99.32%。剩余2.5万元将尽快支付。综合各方面经区级自评并上报市财政局，白银区2021年农村综合改革一事一议财政奖补项目工作绩效自评得分为96分。根据甘肃省财政厅关于印发《甘肃省农村综合改革转移支付绩效管理实施细则》的通知（甘财农〔2019〕42号）文件规定，此次绩效评价等次为：“优秀”。通过项目的实施，极大改善了项目所在村庄基础设施和公共服务设施水平，提高了农民生产生活条件，有效提升了村级公益事业发展水平。

第四部分  名词解释

以下为常见专业名词解释目录，仅供参考，部门应根据实际情况进行解释和增减。比如可将类级功能科目和经济科目细化解释到项级。若有删减注意调整段落序号。

一、财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

四、其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入事业基金等当年结余的分配情况。

八、年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

十五、商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

十六、对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

十七、其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

    附件1：白银市白银区财政局2021年决算公开表.XLS

         附件2：白银市白银区财政局2021年度部门整体支出绩效自评报告.docx