目录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、机关运行经费支出情况说明

八、政府采购支出情况说明

九、国有资产占用情况说明

十、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

十一、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

十二、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分部门概况

一、部门职责

白银区银馨学校是白银区教育局下属的教育事业单位，我校的主要职责是以《义务教育法》为指导，对片区内7-15岁学龄学生实行义务教育的原则，树立正确的人生观、教育观，热爱学生、尊重学生，对学生实施体、智、德、美诸方面全面发展的教育，促进其身心和谐发展。合理利用学校建设与事业发展的各种资源，确保保教质量的提高，较好的实现预期的教育培养目标和服务家长的任务。

二、机构设置

白银区银馨学校隶属于白银区教育局，系二级预算单位，无下属机构，校内设有党支部、办公室、财务室、总务室、教研室、教务室等六个部门。

第二部分2022年度部门决算表

(见附件)

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计均为577.15万元。与上年度相比,收、支总计各增加67.66万元,增长13.28%,主要原因是学生人数增多，教师增多，工资经费增加。

二、收入决算情况说明

2022年度收入合计577.15万元,其中：财政拨款收入577.15万元,占100.00%；

三、支出决算情况说明

2022年度支出合计577.15万元,其中：基本支出577.15万元,占100.00%；

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计均为577.15万元。与上年相比,各增加69.95万元,增长13.79%。主要原因是因本年度教职工人数增加以及每年调整薪级工资一次，所以本年度人员经费较上年度增加，日常公用经费支出增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款支出577.15万元,较上年决算数增加69.95万元,增长13.79%。主要原因是学生人数增多，教师增多，工资经费及办公经费增加。

1．教育支出年初预算数为480.00万元,支出决算为481.48万元,完成年初预算的100.31%,决算数大于预算数的主要原因是学生人数增多，教师增多，工资经费及办公经费增加。

2．社会保障和就业支出年初预算数为47.00万元,支出决算为47.35万元,完成年初预算的100.74%,决算数大于预算数的主要原因是教师增多，社保经费支出增加。

3．卫生健康支出年初预算数为21.00万元,支出决算为21.44万元,完成年初预算的102.12%,决算数大于预算数的主要原因是教师增多，医疗保险经费支出增加。

4．住房保障支出年初预算数为26.00万元,支出决算为26.88万元,完成年初预算的103.38%,决算数大于预算数的主要原因是教师增多，住房保障经费支出增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出577.15万元。其中：

人员经费525.31万元,较上年决算数增加111.35万元,增长26.9%,主要原因是教师增多。人员经费用途主要包括基本工资194.47万元、津贴补贴66.2万元、绩效工资83.7万元、养老保险44.7万元、医疗保险20.9万元、住房公积金26.88万元。

公用经费51.84万元,较上年决算数减少41.39万元,下降44.4%,主要原因是财政支出减少。公用经费用途主要包括办公费13.7万元、取暖费20万元、劳务费7.71万元、电费6.32万元。

七、机关运行经费支出情况说明

本年度培训费支出0.50万元,较上年决算数增加0.1万元,增长25.0%,主要原因是教师培训重视增加。

八、政府采购支出情况说明

我单位2022年度无政府采购相关经费。

九、国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日,本部门共有车辆0辆,无国有资产占用相关经费。

十、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2022年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

十一、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2022年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

十二、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位无公务用车，没有因公出国（境）及公务接待等情况，无“三公”经费支出。

第四部分预算绩效情况说明

（见附件）

(一)预算绩效管理工作开展情况

根据《财政支出绩效评价管理暂行办法》)等文件要求，我单位对 2022年度部门整体支出的577.20万元财政资金开展了绩效自评。采用预定目标与实施效果比较、定性与定量综合分析，对资金投入、资金使用、资金监管和资金效益做出了全面的评价。

(二)绩效自评结果

自评结果表明，白银区银馨2022年度部门整体支出绩效评价得分为84.1分。

此次关于白银区银馨学校2022年度部门整体支出绩效评价的可靠性主要是基于本部门（单位）提供佐证材料的全面性和准确性，评价组尽可能地收集更为全面、有效、准确的文件和数据，结合项目对接、主管单位情况介绍、调研和访谈，以及佐证资料等实际情况做出客观、公平、公正和详实的评价结论。

(三)部门绩效评价结果

白银区银馨学校2022年度部门整体支出涉及的资金使用符合国家财经法规和财务管理制度规定及有关部门资金管理办法的规定，基本符合本单位的工作职责和2022年度工作重点，不存在资金的截留、挤占、挪用和虚列支出等情况，预算编制合理、规范，其事业发展规划、业务工作任务目标清晰、合理、明确，同该部门支出计划相比较能准确切合，其预算编制合理、规范，其收入支出差额为零； 2022年白银区银馨学校的绩效目标设定不够合理、明确性偏低，未制定专门的绩效目标或指标，其预算编制准确性较低，基本支出变动情况较大，部门重点支出增长幅度、预算调整数规范、预算完成率、职责履行及时性、重点工作办结性、项目完成率、项目完成达标情况和项目完成及时性均表现不好。

第五部分名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

四、其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入,包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入,现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费,以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

五、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

六、结余分配：指单位按照国家有关规定,缴纳所得税、提取专用基金、转入事业基金等当年结余的分配情况。

七、年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十一、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十二、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

白银市白银区银馨学校2022部门决算报表.xlsx

2022年白银区银馨学校部门整体支出绩效评价报告.docx