目录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、机关运行经费支出情况说明

八、政府采购支出情况说明

九、国有资产占用情况说明

十、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

十一、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

十二、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分部门概况

一、部门职责

白银紫灵山陵园管理处主要工作职能是殡葬管理和殡仪服务，主要承担白银城区及周边地区的遗体接运、冷藏、整容、悼念、火化、寄存、安葬等殡仪服务。

二、机构设置

白银紫灵山陵园管理处位于白银区强湾乡后长川楼房沟,是隶属白银市白银区民政局独立核算的二级预算单位，属差额拨款事业单位，科级建制。部门内设行财后勤科、综合业务科、安保运输科、火化寄存科（殡仪馆）、殡仪服务科、卫生绿化科6个科室。单位会计核算执行政府会计制度，独立报送报表，当年单位情况无变动。

第二部分2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表(见附件1)

二、收入决算表(见附件1)

三、支出决算表(见附件1)

四、财政拨款收入支出决算总表(见附件1)

五、一般公共预算财政拨款支出决算表(见附件1)

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表(见附件1)

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表:本部门没有相关数据,故本表无数据

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表:本部门没有相关数据,故本表无数据

九、财政拨款“三公”经费支出决算表(见附件1)

第三部分2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计均为2965.85万元。与上年度相比,收、支总计各增加700.54万元,增长30.92%,主要原因是1. 本年新增在建工程《白银紫灵山福寿园三期（骨灰区）建设工程》，项目支出增加；2. 部分殡葬用车辆老化，维修维护支出较上年增加。

二、收入决算情况说明

2022年度收入合计2464.99万元,其中：财政拨款收入2464.99万元,占100.00%。

三、支出决算情况说明

2022年度支出合计2965.85万元,其中：基本支出1100.09万元,占37.09%；项目支出1865.75万元,占62.91%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计均为2965.85万元。与上年相比,各增加700.54万元,增长30.92%。主要原因是本年新增工程项目《白银紫灵山福寿园三期（骨灰区）建设工程》，项目支出增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款支出2165.85万元,较上年决算数增加401.39万元,增长22.75%。主要原因是本年在建工程类支出较上年增加。

1．一般公共服务支出年初预算数为2.00万元,支出决算为1.50万元,完成年初预算的75.0%,决算数小于预算数的主要原因是本年工会活动支出减少。

2．社会保障和就业支出年初预算数为2161.50万元,支出决算为2162.85万元,完成年初预算的100.06%。

3．卫生健康支出年初预算数为1.50万元,支出决算为1.50万元,完成年初预算的100.0%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出1100.09万元。其中：

人员经费362.66万元,较上年决算数减少170.34万元,下降31.96%,主要原因是上年集中补缴2014年-2018年度养老保险、职业年金164.35万元，本年度正常支出，无特殊情况。

公用经费737.44万元,较上年决算数增加32.48万元,增长4.61%,主要原因是本年劳务费较上年支出增加31.45万元。公用经费用途主要包括办公费、邮电费、咨询费、水电费、取暖费、专用材料费、专用燃料费、劳务费、工会经费等.....。

七、机关运行经费支出情况说明

我单位2022年度无机关运行相关经费。

八、政府采购支出情况说明

我单位2022年度无政府采购相关经费。

九、国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日,本部门共有车辆11辆,其中,机要通信用车2辆、其他用车9辆,其他用车主要是用于遗体接运业务专用车辆。单价100万元(含)以上设备4台(套)。

十、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

2022年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0.00万元,本年收入800.00万元,本年支出800.00万元,年末结转和结余0.00万元, 全部用于新增项目《白银紫灵山福寿园三期（骨灰区）建设工程》工程支出。

十一、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2022年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

十二、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

 (一)“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2022年度“三公”经费支出全年预算数为19.59万元,支出决算为19.59万元,较上年决算数增加5.66万元,增长40.62%,主要原因是部分殡葬用车辆老化，维修维护费用增加。

(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年决算数减少0.0万元。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为19.59万元,支出决算为19.59万元,较上年决算数增加5.66万元,增长40.62%,主要原因是部分殡葬用车辆老化，维修维护支出较上年增加。

其中：公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年决算数减少0.0万元。

公务用车运行维护费全年预算数为19.59万元,支出决算为19.59万元,较上年决算数增加5.66万元,增长40.62%,主要原因是部分殡葬用车辆老化，维修维护费用增加。

3.公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年决算数减少0.0万元。

(三)“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2022年度本部门因公出国(境)共计0个团组,0人；公务用车购置0辆,公务用车保有量为11辆；国内公务接待0批次0人,其中：外事接待0批次,0人；国(境)外公务接待0批次,0人。

第四部分预算绩效情况说明

 (一)预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求,本部门对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,其中,一级项目3个,二级项目5个,共涉及资金2161.85万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。对2022年度政府专项债券资金等1个政府性基金预算项目开展绩效自评,共涉及资金800万元,占政府性基金预算项目支出总额的100%。从评价情况来看,根据年初设定的绩效目标，项目总体完成情况较好，立项依据充分、预算编制合理、绩效目标明确、资金到位及时、预算执行进度较快；建立了相应的资金管理办法，完善了财务管理和内部控制等制度措施，有效保障了资金安全和绩效目标如期实现。

(二)绩效自评结果

我部门在2022年度部门决算中反映《白银紫灵山福寿园三期(骨灰区)建设项目》专项债券资金项目绩效自评结果。专项债券资金项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为800万元,执行数为800万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是项目工作完成率100%；二是工程质量达标率100%；三是工程及时施工100%。发现的主要问题及原因：是项目建设进度偏缓，原因是疫情期间材料供应不及时。下一步改进措施：加快推进项目进度，合理安排施工计划，确保项目早日发挥效益。经自我评价，2022年度白银紫灵山福寿园三期(骨灰区)建设项目专项债券资金评分为98分，评价等级为优秀。白银紫灵山福寿园三期(骨灰区)建设项目是一项惠民工程，改善城乡社会生活不可或缺的公共服务设施的需要。通过加大对殡仪服务设施的增加和修缮，群众的治丧环境将得到根本性改善，项目建成后为丧家悼念逝去的亲人提供功能设施齐全的场所，能更好地承担殡仪事业的社会职责，使之成为服务民生的重要窗口。项目的实施将有利于加大殡葬改革推进力度，营造丧葬文化发展底蕴，加快社会主义精神文明建设步伐。(附: 白银紫灵山福寿园三期(骨灰区)建设项目绩效自评价报告)

(三)部门绩效评价结果

白银紫灵山陵园管理处2022年度部门整体支出绩效评价综合得分为86.5分，根据中华人民共和国财政部《关于规范绩效评价结果等级划分的通知》（财预便〔2017〕44号）文件，此次绩效评价等级为：良。(附: 白银紫灵山陵园管理处2022年部门整体支出绩效自评报告)

第五部分名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

四、其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入,包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入,现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费,以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

五、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

六、结余分配：指单位按照国家有关规定,缴纳所得税、提取专用基金、转入事业基金等当年结余的分配情况。

七、年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十一、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十二、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件1：2022年度白银紫灵山陵园管理处部门决算公开表.xlsx

附件2：白银紫灵山福寿园三期(骨灰区)建设项目绩效自评价报告.docx

附件3：2022年白银紫灵山陵园管理处部门整体支出绩效自评报告.docx