前言

按照《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》以及财政部《地方预决算公开操作规程》《关于推进部门所属单位预算公开的指导意见》和《中共甘肃省委办公厅 甘肃省人民政府办公厅关于进一步推进预算公开工作的实施方案》要求，现将2025年部门预算公开如下：

一、部门/单位职责

白银紫灵山陵园管理处主要工作职能是殡葬管理和殡仪服务，承担白银城区及周边地区的遗体接运、冷藏、整容、悼念、火化、寄存、安葬等殡仪服务。

二、机构设置情况

（一）机关内设机构

白银紫灵山陵园管理处隶属于白银市白银区民政局,属独立核算差额拨款的二级预算事业单位,科级建制。单位内设行财后勤科、综合业务科、殡仪接运科、火化寄存科（殡仪馆）、殡仪服务科、发展建设科、综合监管科7个职能科室。核定编制24人，2025年初实有在编人员22人。

（二）参照公务员法管理单位

无

（三）直属事业单位

根据《关于调整白银紫灵山陵园管理处事业编制的通知》白区编委办发[2016]21号文件，核定事业编制24人，年末实有事业在编人数为22人，退休人员6人。

三、部门收支总体情况

按照预算管理有关规定，2025年部门收支包括机关预算和直属单位预算在内的汇总情况。

2025年部门收支总预算1447.75万元。按照综合预算的原则，部门所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：社会保障和就业支出。

（一）收入预算

2025年收入预算1447.75万元（详见单位预算公开表1,2）。包括：一般公共预算收入1447.75万元，占100%；

（二）支出预算

2025年支出预算1447.75万元（详见单位预算公开表3）。其中：基本支出3.75万元，占0.25 %； 项目支出1444万元，占99.74 %。

四、一般公共预算情况

2025年一般公共预算当年支出1447.75万元，包括：社会保障和就业支出1447.75万元。具体安排情况如下（详见单位预算公开表4,5,6,7）：

（一）基本支出

2025年基本支出3.75万元，比2024年预算增加1.39万元，增长58.90%，增长的主要原因是本年增加2名退休人员。

其中：人员经费支出3.75万元，主要包括：退休费

（二）项目支出

2025年一般公共预算财政拨款项目支出预算1444万元，比2024年预算增加220万元，增长17.97%，增长的主要原因是本年公用经费预算增加。

经济社会发展项目0个。

保障运转经费2个，主要是项目1：2025年紫灵山差额单位补助24万元；项目2：紫灵山2025年核拨非税收入1420万元。

其他项目0个。

（三）支出功能分类说明

1.社会保障和就业(类)行政事业单位养老支出(款)其他行政事业单位养老支出(项）2025 年预算数为3.75万元， 比2024年预算增加了1.39万元，主要原因是本年增加2名退休人员。

2. 社会保障和就业(类)社会福利(款)殡葬(项）2025年预算数为1444万元，比2024年预算增加220万元，主要原因是本年增加了专用设备购置、基础设施建设等预算支出。

五、部门（单位）一般公共预算财政拨款“三公”经费、培训费、会议费等情况

（一）“三公”经费情况说明

“三公”经费预算0.00万元，较2024年预算无变化。

1.因公出国（境）费用0.00万元，较2024年预算无变化。

2.公务接待费0.00万元，较2024年预算无变化。

3.公务用车购置及运行维护费0.00万元（其中：公务用车购置    0.00万元，公务用车运行维护费0.00万元），较2024年预算无变化。

（二）培训费预算情况说明

4.培训费0.00万元，较2024年预算无变化。

（三）会议费预算情况说明

5.会议费0.00万元，较2024年预算无变化。

六、一般公共预算财政拨款机关运行经费情况

机关运行经费990万元，较2024年预算增加190万元，增长23.75%，增长主要原因是本年增加了劳务费、专用材料费等预算支出。

七、政府采购安排情况

2025年，单位政府采购预算总额0.00万元，其中：政府采购货物预算0.00万元，政府采购工程预算0.00万元，政府采购服务预算0.00万元。

2025年，单位面向中小企业预留政府采购项目预算金额0.00万元，小微企业预留政府采购项目预算金额0.00万元。

八、国有资产占用情况

上年末固定资产金额为1399.69万元。其中：办公用房360.77平方米，价值119.37万元。预算单位共有公务用车10辆，价值177.71万元。单价20万元以上的设备价值1647.90万元。2025年拟采购固定资产约0.00万元。

九、其他重要事项情况说明

（一）政府性基金预算支出情况

2025年未安排预算，政府性基金预算支出情况表为空表。

（二）非税收入情况

2025年本单位涉及非税收入，2025年计划征收1800万元。主要是殡葬收费收入。

（三）重点项目情况

项目名称：紫灵山2025年核拨非税收入

1、项目概况：为满足陵园业务正常运转需求，项目资金全部用于陵园人员工资支出 、业务运行支出，以保障殡葬业务有序运行。

2、立项依据：白银区财政局关于下达2025年部门经费预算的通知(区财发[2025]5号)

3、实施主体：白银紫灵山陵园管理处

4、实施周期：1年

5、实施计划：项目资金全部用于陵园业务日常运行,做到专款专用,无借用、挪用、挤占现象。

6、年度预算安排：1444万元。

7、预期总体目标：维护陵园殡葬业务开展，保障白银市区殡葬服务正常有序。

（四）部门管理转移支付情况

2025年部门管理转移支付，未安排预算，部门管理转移支付表为空表。

（五）国有资本经营预算支出情况

2025年国有资本经营预算支出，未安排预算，国有资本经营预算支出情况表为空表。

十、预算绩效管理情况

（一）2024年预算绩效管理工作情况。

按照《中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》《中共甘肃省委 甘肃省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》等相关要求，我们将绩效理念和方法融入预算编制、执行、决算和监督全过程认真开展各项工作。

1.绩效目标管理情况。2024年度，按照“谁申请资金，谁设置目标”的原则，纳入部门预算管理的单位整体支出和项目绩效目标3个，按规定随年度预算一并公开项目3个，公开率为100%。

2.绩效运行监控情况。2024年7月，组织开展1-6月绩效运行监控项目14个，占本单位项目的100.00%。截至7月底，如期完成预算执行和绩效目标指标值的项目14个，完成率为100.00%。“双监控”发现存在的问题和主要原因是：项目资金支付率低，由于本级财政困难，项目资金支付不及时。开展1-9月绩效运行监控项目16个，占本单位项目的100.00%。截至10月底，如期完成预算执行和绩效目标指标值的项目16个，完成率为100.00 %。“双监控”发现存在的问题和主要原因是：财政支付进度缓慢，由于本级财政困难，项目资金支付不及时。绩效运行监控在单位内部通报整改情况：本单位不存在内部通报整改情况。

3.绩效自评开展情况。2024年度，组织开展绩效自评项目共4个，其中，单位整体支出1个，项目支出2个，转移支付项目1个，绩效自评覆盖率为100.00%。绩效自评结果随部门决算报送财政和随决算公开情况：单位整体自评报告、项目自评报告全部报送财政局相关股室并按规定随决算公开。                                    

4.绩效结果应用情况。根据2024年度绩效运行监控、绩效自评等情况，当年盘活财政资金 0.00万元，2025年度增加单位预算项目0个，增长率0.00%。同时对政策和项目资金管理作出调整的0个。

（二）2025年绩效目标编制情况

2025年，纳入单位预算绩效目标管理的项目3个。其中，部门整体支出绩效目标围绕部门管理、履职效果、能力建设三个维度，设置二级指标13个、三级指标20个；项目支出绩效目标围绕成本指标、产出指标、效益指标、满意度指标四个维度，设置二级指标6个、三级指标6个。各项绩效目标内容指向明确、细化量化、合理可行，符合规定的格式要求。

十一、名词解释

1、财政拨款:指由一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算安排的财政拨款数。

2、一般公共预算:包括公共财政拨款（补助）资金、专项收入。

3、财政专户管理资金:包括专户管理行政事业性收费（主要是教育收费）、其他非税收入。

4、其他资金:包括事业收入、事业经营收入、其他收入等。

5、基本支出:包括人员经费、公用经费（定额）。其中，人员经费包括工资福利支出、对个人和家庭的补助。

6、项目支出:部门（单位）支出预算的组成部分，是各部门（单位）为完成其特定的行政任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

7、“三公”经费:指因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

8、机关运行经费:为保障行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

9、工资福利支出（类）:反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

10、商品和服务支出（类）：反映单位购买商品和服务的支出，不包括用于购置固定资产、战略性和应急性物资储备等资本性支出。

11、对个人和家庭的补助（类）：反映政府用于个人和家庭的补助支出。 

                       白银紫灵山陵园管理处

                                                        2025年3月27日

附件1：白银紫灵山陵园管理处2025年预算公开表.xlsx
附件2：白银紫灵山陵园管理处2025年单位整体支出绩效目标表.xlsx
附件3：白银紫灵山陵园管理处2025年单位预算项目绩效目标表.xlsx