目   录

第一部分  部门基本概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2023年部门预算情况说明

三、部门（单位）收支总体情况

四、一般公共预算情况

五、部门（单位）“三公”经费、培训费、会议费等财政拨款情况

六、机关运行经费财政拨款情况

七、政府采购安排情况

八、国有资产占用情况

九、其他重要事项情况说明

十、预算绩效管理情况

十一、名词解释

第三部分  2023年部分预算公开表

一、部门收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、财政拨款收支总体情况表

五、财政拨款支出表

六、一般公共预算支出情况表

七、一般公共预算基本支出情况表

八、一般公共预算“三公”经费、会议费、培训费安排表

九、一般公共预算机关运行经费

十、政府性基金预算支出情况表

十一、部门管理转移支付表

十二、国有资本经营预算支出情况表

十三、项目支出绩效目标表

按照《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》《地方预决算公开操作规程》和《中共甘肃省委办公厅 甘肃省人民政府办公厅关于进一步推进预算公开工作的实施方案》《甘肃省财政厅关于转发＜财政部关于推进部门所属单位预算公开的指导意见＞的通知》，现将2023年部门预算公开如下：

一、职责

（一）负责全区审计工作；对国家财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督；对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并督促被审计单位整改落实。

（二）制定并监督组织实施全区审计工作发展规划、专业领域审计工作规划、年度审计计划、审计工作规章草案；参与拟定本区财政经济及其相关的规范性文件；对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。

（三）向区政府提交年度区级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告；受区政府委托向区人大常委会提交区级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告；向区政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果；向区政府有关部门通报审计情况和审计结果；提出制定和完善有关政策、宏观调控措施的建议；依法向社会公布审计结果。

（四）直接审计下列事项，并出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议：

1.区级预算执行情况和其他财政收支，区直各部门（含直属单位）预算的执行情况和决算以及其他财政收支。

2.使用区级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支。

3.政府财政投资和以区财政投资为主的建设项目的预算执行情况和决算。

4.区属国有企业、国有资本占控股或主导地位的企业及地方金融和非银行金融机构的资产、负债和损益等情况以及国有资本经营预算。

5.区直部门管理和其他单位受政府及其部门委托管理的社会保障基金、医疗保险基金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支。

6.根据委托和年度审计计划安排，实施对区管党政领导干部和区属国有企业、事业单位法人代表进行任期经济责任审计。

7.对关系国计民生的资源能源、环境保护、社会保障和“三农”资金等财政资金使用效益的审计。

8.区直各部门（含直属单位）执行 “三公”经费、会议费使用和楼堂馆所建设情况。

9.地方政府性债务的举措、管理、使用、偿还的情况。

10.对社会审计机构的指导和监督。

11.国际组织和外国政府援助、贷款项目和赠款项目的财务收支。

12.法律、行政法规规定应由区审计局审计的其他事项。

（五）组织实施对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计和审计调查。

（六）依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或区政府裁决中的有关事项。协助配合有关部门查处相关重大案件。

（七）指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

（八）组织全区审计干部的政治、业务培训。

（九）承办区委、区政府和上级业务部门交办的其他事项。

二、机构设置

（一）机关内设机构

内设办公室、经济责任审计股、财政金融审计股、行政事业审计股、经济责任审计股、固定资产投资审计股等，核定编制14人，实有11人。

（二）参照公务员法管理单位

白银市白银区经济责任审计办公室，为区审计联席会议和领导小组的常设机构，归口白银市白银区审计局管理的事业单位，核定编制4人，实有人员4人。

（三）直属事业单位

白银市白银区基本建设审计中心为隶属白银市白银区审计局管理的事业单位，核定编制7人，实有5人；白银市白银区“三农”资金审计中心为隶属白银市白银区审计局管理的事业单位，核定编制9人，实有9人。

以上合计编制34人，实有41人（其中合同制聘用人员12人）。

三、收支总体情况

按照预算管理有关规定，2023年白银区审计局收支包括机关预算和直属单位预算在内的汇总情况。

（一）收入预算

2023年收入预算786.53万元，比2022年预算增加26.67万元，增长2.17%，增长的主要原因是是新进人员工资、社会保险标准以及公用经费增加等，包括：一般公共预算收入786.53万元，政府性基金预算收入 0万元，上年结转收入0万元，其他收入0 万元。

（二）支出预算

2023年支出预算786.53万元。其中，当年财政拨款786.53万元，比2022年预算增加26.67万元，增长2.17%，增长的主要原因是是新进人员工资、社会保险标准以及公用经费增加等。当年财政拨款主要是：

1.一般公共服务支出676.91万元；

2.社会保障和就业支出49.57万元；

3.卫生健康支出23.43万元；

4.住房保障支出36.62万元。

四、一般公共预算情况

2023年一般公共预算支出786.53万元，具体安排情况如下：

（一）基本支出

2023年基本支出535.64万元，比2022年预算增加117.97万元，增长28.24%，增长的主要原因是一是新进人员工资、社会保险以及公用经费增加，二是预算口径变化，将2022不在预算范围内（年中下拨）列支的奖金66.15万元和退休人员暖气费8.32万元列入2023年预算范围内。

（二）项目支出

2023年一般公共预算财政拨款项目支出预算250.89万元，比2022年预算减少101.3万元，减少28.76%，减少的主要原因是一是减少聘用社会中介承担政府投资项目审计费用100万元；二是因预算口径变化，减少了长聘人员暖气费1.3万元等，列入基本支出中。

经济社会发展项目2个，主要是项目1、聘用社会中介承担政府投资项目200万元；项目2、金审三期软件系统配套服务费20万元。

保障运转经费1个，为审计“八不准”差旅费30.89万元。

五、“三公”经费、培训费、会议费等财政拨款情况

1.因公出国（境）费用0万元，比2022年预算无变化。

2.公务接待费0.68万元，比2022年预算减少0.04万元，下降9.44%，下降的主要原因是压缩开支。

3.公务用车购置及运行维护费 0万元（其中：公务用车购置0    万元，公务用车运行维护费 0 万元），比2022年预算无变化。

4.培训费0.43万元，比2022年预算增加0.43万元，增长100%，增长的主要原因是按照省审计厅、市审计局统一安排，开展县区研究型审计提升年活动。

5.会议费1.51万元，比2022年预算增加1.51万元，增长100%，增长的主要原因是按照省审计厅、市审计局统一安排，开展县区研究型审计提升年活动。

“三公”经费预算2.62万元，比2022年预算增加1.9万元。

六、机关运行经费财政拨款情况

机关运行经费66.16万元，比2022年预算增加14.16万元，增长27 %，增长的主要原因是一是2023年公务员交通费（公车补助）11.84万元在公用经费预算中列支（列支口径变化），二是新进人员增加公用经费。其中办公费10.23万元，印刷费3.64万元，邮电费1.76万元，差旅费17.4万元，咨询费2万元，公务招待费0.68万元，维修（护）费2.5万元、会议费1.51万元、被装购置费14.15万元、培训费0.43万元、手续费0.02万元、公车补助11.84万元。

七、政府采购安排情况

2023年机关及所属预算白银区审计局政府采购预算总额234.15万元，其中：政府采购货物预算 34.15万元，政府采购工程预算0     万元，政府采购服务预算200万元。

八、国有资产占用情况

上年末固定资产金额为106.57万元。其中：办公用房288平方米，价值72万元（区政府所有，本单位借用办公）。预算期内白银区审计局共有公务用车0辆，价值0万元。单价20万元以上的设备价值0万元。2023年拟采购固定资产约34.15万元。

九、其他重要事项情况说明

（一）政府性基金预算支出情况

2023年未安排预算，政府性基金预算支出情况表为空表。

（二）非税收入情况

2023年本单位不涉及非税收入。

（三）重点项目情况

2023年度实施的聘用社会中介机构承担政府投资审计项目，是白银市白银区审计委员会依据《审计署关于进一步完善和规范投资审计工作的意见》和《白银区进一步规范政府投资项目的管理意见》批准的新增项目。项目年度任务为委托社会中介机构对白银区各部门需要审计的政府投资项目进行审计，计划数量为60个。项目期1年，实施时间自2023年1月1日起至2023年12月31日结束，总投资200万元，资金来源为区级财政。项目年度效益为节约区级财政资金1亿元以上。

（四）部门管理转移支付情况

2023 年未安排预算，部门管理转移支付表为空表。

（五）国有资本经营预算支出情况

2023 年未安排预算，国有资本经营预算支出情况表为空表。

十、预算绩效管理情况

（一）2022年预算绩效管理工作情况。

2022年实行部门预算绩效目标管理的项目2个，涉及财政支出320万元，其中：一般公共预算项目2个，分别为聘用社会中介机构承担政府投资建设项目审计项目涉及财政支出300万元、金审三期配套服务项目涉及财政资金20万元。

项目经局绩效管理小组全程实施运行监控，采取绩效自评，绩效评价综合得分为90分以上。通过对实施的2个项目进行全面、客观、全过程的自评工作，对标对表，及时总结经验，发现不足，针对存在的主要问题提出合理的建议，进一步规范项目管理，促使项目充分发挥效益，带动中介审计业务健康发展，为今后同类项目预算编制、优化财政支出结构提供决策参考和依据。

（二）2023年预算重点项目支出绩效目标情况。

2023年部门预算纳入绩效目标管理的二级项目2个，涉及财政支出220万元，项目1、聘用社会中介机构承担政府投资建设审计项目；项目2、金审三期配套服务项目。其中：涉及一般公共预算项目2个，涉及财政支出220万元；政府性基金项目 0个，涉及财政支出     0万元。2023年本单位纳入单位预算整体支出绩效目标管理。

十一、名词解释

1、财政拨款:指由一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算安排的财政拨款数。

2、一般公共预算:包括公共财政拨款（补助）资金、专项收入。

3、财政专户管理资金:包括专户管理行政事业性收费（主要是教育收费）、其他非税收入。

4、其他资金:包括事业收入、事业经营收入、其他收入等。

5、基本支出:包括人员经费、公用经费（定额）。其中，人员经费包括工资福利支出、对个人和家庭的补助。

6、项目支出:白银区审计局支出预算的组成部分，是各白银区审计局为完成其特定的行政任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

7、“三公”经费:指因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

8、机关运行经费:指各白银区审计局的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费及其他费用。

白银市白银区审计局

2023 年3月7日

附件：1.2023年白银市白银区审计局预算公开表1(1).xlsx

2.2023年白银市白银区审计局绩效申报表(2).xlsx