目  录

第一部分 部门基本概况

一、部门职责

二、机构设置情况

第二部分 2025年部门预算情况说明

三、收支总体情况

四、一般公共预算情况

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费、培训费、会议费等情况

六、一般公共预算财政拨款机关运行经费情况

七、政府采购安排情况

八、国有资产占用情况

九、其他重要事项情况说明

十、预算绩效管理情况

十一、名词解释

第三部分 2025年部门（单位）预算公开表

一、部门收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、财政拨款收支总体情况表

五、财政拨款支出表

六、一般公共预算支出情况表

七、一般公共预算基本支出情况表

八、一般公共预算财政拨款“三公”经费、会议费、培训费支出情况表

九、一般公共预算财政拨款机关运行经费表

十、政府性基金预算支出情况表

十一、部门管理转移支付表

十二、国有资本经营预算支出情况表

    十三、部门整体支出绩效目标表和项目支出绩效目标表

    按照《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》以及财政部《地方预决算公开操作规程》《关于推进部门所属单位预算公开的指导意见》和《中共甘肃省委办公厅 甘肃省人民政府办公厅关于进一步推进预算公开工作的实施方案》要求，现将2025年部门预算公开如下：

一、部门职责

（一）负责全区审计工作；对国家财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督；对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并督促被审计单位整改落实。

（二）制定并监督组织实施全区审计工作发展规划、专业领域审计工作规划、年度审计计划、审计工作规章草案；参与拟定本区财政经济及其相关的规范性文件；对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。

（三）向区政府提交年度区级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告；受区政府委托向区人大常委会提交区级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告；向区政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果；向区政府有关部门通报审计情况和审计结果；提出制定和完善有关政策、宏观调控措施的建议；依法向社会公布审计结果。

（四）直接审计下列事项，并出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议：

1.区级预算执行情况和其他财政收支，区直各部门（含直属单位）预算的执行情况和决算以及其他财政收支。

2.使用区级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支。

3.政府财政投资和以区财政投资为主的建设项目的预算执行情况和决算。

4.区属国有企业、国有资本占控股或主导地位的企业及地方金融和非银行金融机构的资产、负债和损益等情况以及国有资本经营预算。

5.区直部门管理和其他单位受政府及其部门委托管理的社会保障基金、医疗保险基金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支。

6.根据委托和年度审计计划安排，实施对区管党政领导干部和区属国有企业、事业单位法人代表进行任期经济责任审计。

7.对关系国计民生的资源能源、环境保护、社会保障和“三农”资金等财政资金使用效益的审计。

8.区直各部门（含直属单位）执行 “三公”经费、会议费使用和楼堂馆所建设情况。

9.地方政府性债务的举措、管理、使用、偿还的情况。

10.对社会审计机构的指导和监督。

11.国际组织和外国政府援助、贷款项目和赠款项目的财务收支。

12.法律、行政法规规定应由区审计局审计的其他事项。

（五）组织实施对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计和审计调查。

（六）依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或区政府裁决中的有关事项。协助配合有关部门查处相关重大案件。

（七）指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

（八）组织全区审计干部的政治、业务培训。

（九）承办区委、区政府和上级业务部门交办的其他事项。

二、机构设置情况

（一）机关内设机构

内设办公室、经济责任审计股、财政金融审计股、行政事业审计股、经济责任审计股、固定资产投资审计股等，核定编制14人，实有11人。

（二）参照公务员法管理单位

白银市白银区经济责任审计办公室，为区审计联席会议和领导小组的常设机构，归口白银市白银区审计局管理的事业单位，核定编制4人，实有人员4人。

（三）直属事业单位

白银市白银区基本建设审计中心为隶属白银市白银区审计局管理的事业单位，核定编制7人，实有7人；白银市白银区“三农”资金审计中心为隶属白银市白银区审计局管理的事业单位，核定编制9人，实有9人。

以上合计编制34人，实有40人（其中合同制聘用人员9人）。

三、部门收支总体情况

按照预算管理有关规定，2025年部门收支包括机关预算和直属单位预算在内的汇总情况。

2025年部门收支总预算750.05万元。按照综合预算的原则，部门所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入、政府性基金预算拨款收入、事业收入、事业单位经营收入、其他收入、使用非财政拨款结余、上年结转；支出包括：一般公共服务支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出、其他支出。

（一）收入预算

2025年收入预算750.05万元（详见部门/单位预算公开表1,2）。包括：一般公共预算收入750.05万元，占100%；政府性基金预算收入0万元，占0%；上年结转收入0万元，占0%；其他收入 0万元，占0%。

（二）支出预算

2025年支出预算750.05万元（详见部门/单位预算公开表3）。其中：基本支出600.05万元， 占80 %； 项目支出150万元，占20 %； 上年结转0万元， 占0 %。

四、一般公共预算情况

2025年一般公共预算当年支出750.05万元，包括：一般公共服务支出610.42万元、社会保障和就业支出68.00万元、卫生健康支出28.66万元、住房保障支出42.97万元。具体安排情况如下（详见部门（单位）预算公开表4,5,6,7）：

（一）基本支出

2025年基本支出600.05万元，比2024年预算增加66.82万元，增长12.53 %，增长的主要原因是预算人数增加。

其中：人员经费支出531.08万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、退休费和奖励金等。

公用经费支出68.97万元，主要包括：办公费、印刷费、手续费、邮电费、差旅费维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、委托业务费、工会经费、其他交通费用、办公设备购置等。

（二）项目支出

2025年一般公共预算财政拨款项目支出预算150万元，比2024年预算减少20万元，减少13.33%，减少的主要原因是压缩开支额度。其中：经济社会发展项目1个，主要是2025年聘请社会中介机构承担政府投资建设项目审计费用150万元。

（三）支出功能分类说明

1.一般公共服务支出（类）审计事务（款）行政运行（项）2025年预算数为253.22万元，比2024年预算减少1.93万元，主要原因是人员年龄结构年轻化。

2.一般公共服务支出（类）审计事务（款）事业运行（项）2025年预算数为207.20万元，比2024年预算增加43.68万元，主要原因是预算事业人员数量增加和工资类基数提高。

3.一般公共服务支出（类）审计事务（款）审计业务（项）2025年预算数为150万元，比2024年预算无变化，主要原因是项目按照年度继续开展。

4.一般公共服务支出（类）审计事务（款）信息化建设（项）2025年预算数为0万元，比2024年预算增加20万元，主要原因是2025年无新增此类项目。

5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2025年预算数为55.25万元，比2024年预算增加15.13万元，主要原因是预算人数增加和预算人员工资类基数提高。

6.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）2025年预算数为10.39万元，比2024年预算增加0.19万元，主要原因是预算人数增加和预算人员工资类基数提高。

7.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）2025年预算数为2.36万元，比2024年预算增加1.09万元，主要原因是预算人数增加和预算人员工资类基数提高。

8.卫生健康支出（类） 行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）2025年预算数为6.75万元，比2024年预算减少3.33万元，主要原因主要原因是人员年龄结构年轻化。

9.卫生健康支出（类） 行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）2025年预算数为13.02万元，比2024年预算增加5.17万元，主要原因主要原因是预算人数增加和预算人员工资类基数提高。

10.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）2025年预算数为8.89万元，比2024年预算增加2.47万元，主要原因主要原因是预算人数增加和预算人员工资类基数提高。

11.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2025年预算数为42.97万元，比2024年预算增加4.4万元，主要原因主要原因是预算人数增加和预算人员工资类基数提高。

五、部门（单位）一般公共预算财政拨款“三公”经费、培训费、会议费等情况

（一）“三公”经费情况说明

“三公”经费预算0.61万元，较2024年预算减少0.07万元。

1.因公出国（境）费用0万元，较2024年预算无变化。

2.公务接待费0.61万元，较2024年预算减少0.07万元，下降10.29 %，下降的主要原因是压缩开支。

3.公务用车购置及运行维护费0万元（其中：公务用车购置0万元，公务用车运行维护费0万元），较2024年预算无变化。

（二）培训费预算情况说明

4.培训费1.5万元，较2024年预算无变化。

（三）会议费预算情况说明

5.会议费1万元，较2024年预算减少0.6万元，下降37.5%，下降的主要原因是压缩开支。

六、一般公共预算财政拨款机关运行经费情况

机关运行经费68.97万元，较2024年预算增加4.31万元，增长6.67%，增加的主要原因是人员增加。

七、政府采购安排情况

2025年，部门政府采购预算总额196.45万元，其中：政府采购货物预算46.45万元，政府采购工程预算0万元，政府采购服务预算150万元。

2025年，部门面向中小企业预留政府采购项目预算金额196.45万元，小微企业预留政府采购项目预算金额196.45万元。

八、国有资产占用情况

上年末固定资产金额为117.08 万元。其中房屋构筑物0万元，办公用房288平方米，价值72万元（区政府所有，本单位借用办公）；设备152台/件金额79.63万元；图书1套金额0.26万元；家具和用具191张/套金额20.84万元，无形资产8套金额16.35万元。单价20万元以上的设备价值0万元。2025年拟采购固定资产约41.45万元。

九、其他重要事项情况说明

（一）政府性基金预算支出情况

2025年使用政府性基金预算拨款安排支出0万元，较2024年预算无变化。

（二）非税收入情况

本部门2025年无非税收入。

（三）重点项目情况

项目名称：聘用社会中介机构承担政府投资审计项目

1、项目概况：完成委托社会中介结构审计政府投资项目60个。

2、立项依据：《审计署关于进一步完善和规范投资审计工作的意见》和《白银区进一步规范政府投资项目的管理意见》。

3、实施主体：白银市白银区审计局

4、实施周期：项目期1年，实施时间自2025年1月1日起至2025年12月31日结束。

5、实施计划：每季度平均完成15个，年终完成60个。

6、年度预算安排：150万元

7、预期总体目标：完成审计项目60个，节约财政资金8000万元以上。

（四）部门管理转移支付情况

未安排预算，部门管理转移支付表为空表。

（五）国有资本经营预算支出情况

未安排预算，国有资本经营预算支出情况表为空表。

十、预算绩效管理情况

（一）2024年预算绩效管理工作情况。

按照《中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》《中共甘肃省委 甘肃省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》等相关要求，我们将绩效理念和方法融入预算编制、执行、决算和监督全过程认真开展各项工作。

1.绩效目标管理情况。2024年度，按照“谁申请资金，谁设置目标”的原则，纳入部门预算管理的部门整体支出和项目绩效目标项目3个，按规定随年度预算一并公开项目2个，公开率为100 %。

2.绩效运行监控情况。2024年7月，组织开展1-6月绩效运行监控项目14个，占本部门项目的100 %。截至7月底，如期完成预算执行和绩效目标指标值的项目14个，完成率为100%。“双监控”发现存在的问题和主要原因是：一是资金投入不到位；二是信息化软硬件设备更新程度不到位。开展1-9月绩效运行监控项目14个，占本部门项目的100%。截至10月底，如期完成预算执行和绩效目标指标值的项目14个，完成率为100%。“双监控”发现存在的问题和主要原因是：一是资金投入不到位；二是信息化软硬件设备更新程度不到位。绩效运行监控在部门内部通报整改情况：一是积极协调财政支付了部分款项，提高了支付进度；二是压缩了部分项目开支。

3.绩效自评开展情况。2024年度，组织开展绩效自评项目共14个，其中，部门整体支出1个，项目支出10个，转移支付项目3个，绩效自评覆盖率为100 %。绩效自评结果随部门决算报送财政和随决算公开。

4.绩效结果应用情况。根据2024年度绩效运行监控、绩效自评等情况，当年盘活财政资金0万元，2025年度减少部门预算项目1个，压减率33 %。同时对政策和项目资金管理作出调整的0个。

（二）2025年绩效目标编制情况

2025年，纳入部门预算绩效目标管理的项目2个。其中，部门整体支出绩效目标围绕基本运行、重点履职、部门综合、可持续发展能力五个维度，设置二级指标18个、三级指标28个；项目支出绩效目标围绕成本指标、产出指标、效益指标、满意度指标四个维度，设置二级指标7个、三级指标8个。各项绩效目标内容指向明确、细化量化、合理可行，符合规定的格式要求。

十一、名词解释

1、财政拨款:指由一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算安排的财政拨款数。

2、一般公共预算:包括公共财政拨款（补助）资金、专项收入。

3、财政专户管理资金:包括专户管理行政事业性收费（主要是教育收费）、其他非税收入。

4、其他资金:包括事业收入、事业经营收入、其他收入等。

5、基本支出:包括人员经费、公用经费（定额）。其中，人员经费包括工资福利支出、对个人和家庭的补助。

6、项目支出:部门（单位）支出预算的组成部分，是各部门（单位）为完成其特定的行政任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

7、“三公”经费:指因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

8、机关运行经费:为保障行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

9、工资福利支出（类）:反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

10、商品和服务支出（类）：反映单位购买商品和服务的支出，不包括用于购置固定资产、战略性和应急性物资储备等资本性支出。

    11、对个人和家庭的补助（类）：反映政府用于个人和家庭的补助支出。

    附件： 1.白银市白银区审计局2025年部门预算公开表.xlsx

                         2.白银市白银区审计局2025部门年整体绩效目标表.xlsx

                         3.白银市白银区审计局2025项目绩效目标表.xls